Oman käytön ALV asetukset

Käyttäjällä tulee olla JIIRIn käyttöoikeuksissa määriteltynä oikeudet Asetukset – Oman käytön ALV. 

Asetukset -moduulin Oman käytön ALV osiossa on oma osio Oman käytön ALV -sovelluksen asetuksille. 

Ohjelman asetuksiin määritellään ohjaustiedot, joiden perusteella ohjelma käsittelee oman käytön ALV:n piiriin merkittyjen työmaiden kustannustapahtumia oman käytön ALV-laskentaan ja laskee kustannuksien oman käytön ALV osuuden asetuksissa annettujen prosenttien perusteella. Oman käytön ALV:n laskennassa huomioidaan kustannustapahtumia, kuten ostolaskuja, käteisostoja, kustannusoikaisuja, palkkatapahtumia ja sosiaalikuluja, sekä sisäisen myynnin tositteita. 

Perusasetukset

Oman käytön ALV:n perusasetuksiin tallennetaan oman käytön alv tapahtumien tulkintaan ja laskelman käsittelyyn tarvittavia tietoja.  

ALV-kirjauksen debet-tili sekä ALV-kirjauksen kredit -tili tietoihin määritellään Oman käytön ALV -laskelman perusteella tehtäville kirjanpitotapahtumille käytettävä kirjanpidontili. Käyttäjä voi valita näihin kenttiin tilin, joka on JIIRIn Perustiedoissa määritelty ostotiliksi. (kustannus)

ALV-status -tietoon tulee Talous PROn (Procountor) tapauksissa merkitä omankäytön alv tapahtumien riveillä käytettävä alv-status. Laskennan kustannusrivit muodostetaan verottamana (0 %). 

OKA-tositteiden käsittely lukitulla työmaalla/litteralla – asetuksella voi valita, haluaako poikkeuksellisesti oman käytön alv tositteiden käsittelyssä kuitenkin vielä sallia toteumien muokkaukset työmaalle/litteralle, vaikka työmaan ja/tai litteran toteumien muokkaukset on Tuotannonhallinta Plussassa lukittuina. Normaalisti toteumamuutoksia ei sallita lukituille työmille/litteroille, vaan lukitus tulee ensin avata.

Kustannustapahtuman littera ja Kustannustapahtuman tapahtumalaji -valinnoilla tulee kustannustapahtuman muodostusta varten tulee myös määrittää määrittää tositteen riveille tuleva littera ja tapahtumalaji. Oman käytön ALV-laskelman perusteella työmaille syntyy kustannustapahtuma, joka näkyy Tuotannonhallinta Plus -ohjelmassa toteutuneena kustannuksena ja on JIIRIssä oman käytön alv -tositteena. 

• Huomioitava, että valittu littera pitää luotuna kaikilla työmailla, joilla oman käytön alv on käytössä! Jos kauden ajoa tehdessä (OKA –laskelmaa ajaessa, kun myös kustannustapahtumat luodaan), joltain työmaalta puuttuu tarvittava littera ja/tai tapahtumalaji, tulee tästä huomautus ja littera tulee lisätä työmaalle ennenkö tositetta voidaan käsitellä 
• Litteran poiminnassa näytetään kaikki järjestelmässä olevat litterat niiltä työmailta, jotka on määritelty oman käytön alv piiriin.
• Jos taulukossa litteran nimikentässä on *-merkki, tarkoittaa se sitä, että sama littera on usealla eri työmaalla, mutta niillä ainakin yhdellä on eri nimi. Jos Työmaa -kentässä on *-merkki, on kyseinen littera käytössä useammalla kuin yhdellä työmaalla

Välillisten kustannusten prosentti -taulukkoon määritellään välillisten kustannusten laskennassa käytettävä prosentti. Syntyneiden välittömien kustannusten lisäksi oman käytön ALV lasketaan välillisille kustannuksille, mikä lasketaan välittömien kustannusten summasta Välillisten kustannusten prosentti -taulukkoon annetulla prosentilla.

Arvonlisäveroprosentti -taulukkoon määritetyllä prosentilla lasketaan varsinainen oman käytön ALV välittömien ja välillisten kustannusten summasta.

Molempien prosenttitaulukkojen tietojen ylläpito tapahtuu samalla tavalla. Käyttäjä painaa Lisää -painiketta, syöttää prosenttiluvun ja valitsee kuukauden, jonka alusta kyseinen prosentti on voimassa. Kun lisätään uusi prosentti, ohjelma asettaa edellisen rivin loppupäiväksi valittua kuukautta edeltävän kuukauden viimeisen päivän. Rivin voi myös poistaa, mutta poiston jälkeen tulee varmistaa, että tarvittavilla kuukausilla on prosentti määriteltynä. 

• Huomioitava, että asetuksissa pitää olla sekä välillisten kustannusten prosentti, että arvonlisäveroprosentti sille kuukaudelle, jolle tehdään Oman käytön ALV-laskelma 
• Jakson tulee olla kalenterikuukausi (määrittele alku kalenterikuukauden ensimmäiseen päivään, ja päättyminen kalenterikuukauden viimeiseen päivään) 

Litterarajauksessa voidaan määritellä ne litterat ja Kirjanpitotilirajauksessa ne kirjanpidontilit, joille kirjatut tapahtumat eivät ole oman käytön arvonlisäveron perusteena. 

• Molempien rajausten ylläpito tapahtuu samalla tavalla. Käyttäjä painaa Lisää -painiketta ja poimii halutut litterat tai tilit avautuvasta taulukosta ja painaa OK. Litteran poiminnassa *-merkin tarkoitus on samanlainen kuin kustannustapahtuman oletuslitteran poiminnassa 
• Asetetut littera- ja tilirajaukset ovat voimassa kaikille järjestelmän tapahtumille, mukaan lukien palkkatapahtumat 

Asetukset tallennetaan Tallenna -painikkeella, joka aktivoituu, kun Asetukset -näkymässä on jotakin tallennettavaa. 

Rajauksien muuttaminen 

Jos sovelluksen asetuksiin lisätään uusi littera- tai kirjanpitotilirajaus, tai poistetaan jokin aiemmista rajauksista, kaikkien oman käytön ALV:n piirissä olevien työmaiden kustannustapahtumat tarkistetaan ja päivitetään O-sarakkeen tilatieto. 

Huom. Järjestelmän tekemissä massapäivityksissä tietoa ei muuteta: 

• Ohita -tilaan asetettuja tapahtumia ei päivitetä takaisin omankäytön alv piiriin (Odottaa), esim. jos käyttäjä on joitain yksittäisiä tapahtumia ottanut pois oman käytön alv piiristä tarkoituksella. Tapahtumat voi kuitenkin halutessaan käydä käsin merkitsemässä takaisin OKA-piiriin (Odottaa -tilaan) kustannustapahtuman sovelluksessa tai Oman käytön alv -sovelluksen Tapahtumat -näkymän kautta. Tapahtumat voivat päivittyä Ohita -tilasta kuitenkin kokonaan pois oman käytön alv alaisuudesta, työmaan tietojen tai Oman käytön alv -sovelluksen rajauksien muututtua 
• Tilapäivitystä ei tehdä Tositteella -tilassa oleville tapahtumille, jotka ovat jo kiinni oman käytön alv laskennassa jollain jaksolla. Tällaiset tulee tarvittaessa erikseen käsitellä uudelleen Oman käytön alv -sovelluksen laskennassa tai tositteen toimintojen kautta